Kapitalflussrechnung

In den Finanzmittelbestand einbezogen werden Geldbestände und Bankguthaben sowie andere kurzfristige Geldanlagen.

Die zum 30.06.2008 bei der HORNBACH-Baumarkt-AG vorgenommene Sale & Leaseback-Transaktion (Baumarkt Bertrange/ Luxemburg) ist in Höhe des noch ausstehenden Restkaufpreises (T€ 6.739) nicht in den Einzahlungen aus Anlageabgängen und nicht in den Veränderungen der sonstigen Aktiva des laufenden Geschäftsjahres 2008/2009 enthalten. Ebenfalls nicht enthalten ist der noch nicht erhaltene Kaufpreis aus dem zum 31.05.2008 vorgenommenen Verkauf betrieblich nicht genutzter Grundstücke im Wege der Veräußerung dreier österreichischer Immobiliengesellschaften (T€ 15.769).

Der Mittelzufluss aus laufender Geschäftstätigkeit wurde durch Ertragssteuerzahlungen um T€ 19.523 (Vj. T€ 21.974) und durch Zinszahlungen um T€ 53.274 (Vj. T€ 51.318) gemindert sowie durch erhaltene Zinsen um T€ 13.482 (Vj. T€ 10.535) erhöht.

Der Posten sonstige nicht zahlungswirksame Aufwendungen/Erträge des laufenden Jahres enthält im Wesentlichen latente Steuern, unrealisierte Kursdiffernzen, Zuschreibungen im Anlagevermögen, außerplanmäßige Abschreibungen auf zur Veräußerung vorgesehene langfristige Vermögenswerte sowie den Personalaufwand aus der Bewertung der Aktienoptionen.

Aufstellung der erfassten Erträge und Aufwendungen